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世行项目《反腐败指南》
结果导向型规划贷款防止和打击欺诈和腐败指南
作者: 周雨荷发布时间:2017-11-13点击次数:195

结果导向型规划贷款防止和打击欺诈和腐败指南

2012年2月1日版, 2015年7月10日修订

目的和总则

1.  本指南用于应对国际复兴开发银行(IBRD)和国际开发协会(IDA)部分或全部资助的结果导向型贷款规划的准备和实施中可能出现的欺诈和腐败行为(如第5款定义)。它阐明了适用这类规划的总体原则、要求和制裁措施。

2.  约定贷款的贷款协定就贷款资助的规划确定了借款人和世行之间的法律关系。贷款协定中规划的实施,包括预防和打击欺诈和腐败的主要工作,由借款人负责。世行方面根据其协定受托责任“做出安排确保任何一笔贷款资金只能用于提供该贷款的既定目的,并充分注意资金的经济性与效率性,而不应涉及政治的或其他非经济因素的影响或考虑。” 本指南是上述安排的一个重要组成部分,如贷款协定所规定,它适用于规划的准备和实施。

3. 鉴于欺诈和腐败导致资源浪费和发展效率降低,世行和借款人同意参与规划的所有个人和单位都必须遵守最高的道德标准。具体而言,就是所有这些个人和单位在涉及规划时都必须采取一切适当措施预防和打击欺诈和腐败,并克制自己不得涉足欺诈和腐败。为有助于实现这些原则和目标,预防和打击涉及规划的欺诈和腐败,世行和借款人进一步同意并致力于采取本指南明确的行动措施。

欺诈和腐败行为的定义

4.  本指南就规划相关的如下做法进行了定义:

(a)  “腐败活动” 意指直接地或间接地提供、给予、收受或要求任何有价财物来不适当地影响另一方的行为;

(b) “欺诈活动” 意指任何行为或隐瞒,包括歪曲事实,任何有意或不计后果的误导,或企图误导一方以获得财物或其他方面的利益或为了逃避一项义务;

(c) “串通活动” 意指由双方或多方设计的一种为达到不当目的的安排, 包括不适当地影响另一方的行为;

(d) “施加压力” 意指直接地或间接地削弱或伤害、或威胁削弱或伤害任何一方或其财产以不适当地影响该方的行为;

(e)  “妨碍行为”意指 (i) 故意破坏、伪造、改变或隐瞒调查所需的证据材料或向调查官提供虚假材料严重妨碍世行对被指控的腐败、欺诈、施加压力或串通行为进行调查,和/或威胁、骚扰或胁迫任何一方使其不得透露与调查相关的所知信息或参与调查,或 (ii) 企图严重妨碍世行行使审计合同权利或获取信息。

5.  上述定义的做法在本指南中统称为“欺诈和腐败”。

预防和打击涉及规划的欺诈和腐败借款人应采取行动措施

6.  为有助于实现上述目标和总体原则,除非借款人和世行之间另有书面协议,否则借款人将:

(a)  采取一切适当措施确保规划按照本指南实施;

(b)  采取一切适当措施预防涉及规划的欺诈和腐败行为,包括(但不限于)采取和实施受托责任和行政措施以及机构安排措施;

(c)   对于注意到的所有可信和重要的规划相关欺诈和腐败指控或其它迹象,在采取借款人提出要进行的有关调查等行动措施的同时,迅速将其告知世行;

(d)  对于具体案件,除非借款人和世行之间另有协议,否则将采取及时、适当行动措施对其指控和迹象进行调查;根据借款人和世行可能共同商定的间隔时间定期向世行报告案件调查所采取的行动措施;调查结束后迅速向世行报告其结果。

(e)  如果借款人或世行确定任何个人或单位从事涉及规划的欺诈和腐败,采取及时、适当的令世行满意的措施予以补救,或者另行处理,防止案件再次发生;假设本子条款(e)和上述子条款(d)要求借款人按照义务采取的行动措施与成员国的适用法律没有直接矛盾;

(f)  在世行对涉及规划的欺诈和腐败指控或其它迹象开展任何询问调查时,全力配合世行代表,并按照借款人权限采取一切适当措施确保相关个人和单位在询问调查中全力配合;

(g)  确保世行禁止或暂时禁止的任何个人和单位在其禁止或暂时禁止期限内不被授予规划内合同或以其它方式允许参与规划。

出现欺诈和腐败世行采取的制裁有关行动措施

7.  为有助于实现上述目标和总体原则,除非借款人和世行之间另有书面协议,否则世行将:

(a)  对于注意到的所有可信和重要的规划相关欺诈和腐败指控或其它迹象,按照世行政策和程序,迅速将其告知借款人;

(b)  在世行确定有必要的时候,为履行其受托职责,世行可以独立于借款人或与借款人协作对此类指控或其它迹象开展询问调查;

(c)  向借款人报告任何此类询问调查的结果;

(d)  如果在任何时候世行确定有任何个人或单位从事涉及规划或其它世行资助活动的欺诈和腐败行为,或者他们在其它方面按照世行现行政策和程序必须予以制裁,可以对该个人或单位,不包括成员国家,给予制裁。

其它

8.  为避免疑虑,本指南的内容没有意图限制或以其它方式影响成员国为完善落实其法律法规所开展的调查、起诉或采取任何行动措施的主权权利。世行按照本指南开展的任何询问调查属于行政性质,目的在于确保世行的政策、指导方针和程序得到遵守。询问调查包括但不限于审阅有关账目、记录等其它文件,以及和相关人员进行访谈。

9.  在对指南任何规定没有偏见的情况下,万一借款人采取的本指南范围内任何行动措施与成员国的适用法律法规要求存在矛盾,世行和借款人将共同磋商,以便于找出并商定既能保证遵守本指南又能避免此矛盾的替代方案。

10.  本指南的规定不限制世行或借款人依据贷款协定或双方达成的任何其它文件所具有的任何其它权利、补救措施或义务。